Algemeen

Op financieel vlak is er op diverse onderdelen sprake van afwijkingen.
Er is sprake van budgetaanpassingen met een budgettair neutraal verloop waartoe het college reeds eerder heeft besloten. Deze aanpassingen zijn opgenomen in de periodieke begrotingswijziging.
Daarnaast is er sprake van aanvullende inkomsten en aanvullende uitgaven ten opzichte van de
begroting. Per saldo resulteert de Berap in een nadelig resultaat van € 1.905.244 in 2026. Een aantal bijstellingen heeft een doorwerking naar latere jaren.

De grootste meevallers in deze Berap zijn:

• We hebben samen met deltaWonen gewerkt aan een versnelde uitbreiding van sociale huurwoningen. Dit project is ondertussen afgerond. De resterende middelen uit reservering Versnellingsactie sociale huur  (€ 963.000) kunnen nu vrijvallen.  
• Er zijn CDOKE-gelden ontvangen voor werkzaamheden Energietransitie en Mobiliteit waarvoor binnen onze begroting voor een deel reeds budget beschikbaar is gesteld waardoor het grootste deel, €  219.082, hiervan kan vrijvallen  
• De percentages voor sociale lasten vallen dit jaar lager uit dan begroot wat een structureel voordeel geeft van € 187.500 vanaf 2026.

De grootste tegenvallers zijn:

• We verwachten dat we een groot deel, € 3.900.000, van de begrote besparing op langdurige of intensieve ondersteuning Jeugd niet gaan halen. Het voorstel is om de stelpost Sociaal domein van €1.500.000 als dekking in te zetten.

• Er is meer tijd besteed aan het project Nieuw Harculo door onder andere de opstelling van het Natuurontwikkelplan en extra overleg en advies hierover (€ 310.072)
• Er worden taken vanuit de drie gemeentes overgedragen aan de Port of Zwolle, waardoor een robuuste organisatie kan worden opgebouwd. De bijbehorende financiële consequenties  voor 2026 (€ 102. 595) verwerken we in deze berap.
• Om bijdragen te leveren aan de leefbaarheid op en rond het Kwatwolderplein zodat dit een centrale verblijfsplek kan zijn voor en in de Kamperpoort is er voor 2026 € 250.000 nodig.

Naast bovenstaande mee- en tegenvallers zijn er diverse budgetneutrale mutaties. Denk hierbij aan verschuivingen van budget tussen doelen of het verwerken van extra lasten waar bijdragen derden of onttrekking uit de reserve tegenover staan.
Enkele grote posten hierbij zijn de incidentele middelen Maatschappelijke Ontwikkeling, Broerenkwartier impulssubsidie winkelgebieden, WOMO subsidie Broerenkwartier, Noorderkwartier & Roelenkwartier, Rioolgemalen, Afval & grondstoffen, Regio Zwolle en Bedrijfsvoering.   

Een totaal overzicht van alle mutaties is opgenomen onder “Financiën" "Financieel overzicht Berap 2026-1” in deze Berap. Via de linkjes in dat overzicht kunt u rechtstreeks doorklikken naar de toelichting op de betreffende mutatie.
Er wordt in deze Berap diverse kredieten aangevraagd, de belangrijksten zijn:

• Krediet Nieuw ruimtelijke Adviezen
• Programma Mobiliteit
• Stadshart Assendorperstraat
• Dak van zwembad Vrolijkheid
• Huisvesting VSO
• Grondkosten Eliëzer- en Obadjaschool
• Hoofdpersleiding